信息化是财政国库管理制度改革的重要特征，为财政国库改革的顺利推进提供了技术平台，是全面深化财政国库改革的有力保障。财政国库改革实施以来，上海、河南在信息化建设方面进行积极探索研究，不断大胆创新，取得了较好成效。

一、上海市以信息化推进国库集中收付制度改革

上海市国库集中收付制度试点改革起步较早。1999年7月，市级政府采购资金实行国库直接支付。2001年4月，在行政机关和教育单位试行工资国库直接支付。2002年起，推进收入收缴制度改革。改革由点到面，稳步推进，并逐步向纵深发展。

（一）以信息化积极推动国库集中支付改革

按照中央的改革要求和上海市委、市政府的部署，从2002年起，上海市财政局会同市监察委分步指导5个区县进行以国库单一账户体系为基础的国库集中支付改革试点。2005年6月市人民政府正式发布《上海市财政国库管理制度改革方案》，明确提出用3年左右的时间基本完成本市财政国库管理制度改革，当年26家市级机关单位进行改革试点。2006至2007年，市级行政机关和享受公务员待遇的事业单位纳入改革试点范围。同时，其余区县也都结合各自区域实际，采取切实有效的措施，稳步推进财政国库管理制度改革。

为进一步推进国库集中支付改革，上海市研究开发国库集中支付网上申报软件，建立与预算单位网上业务交流的运行渠道。同时，积极探索实行预算经费拨款无纸化，从方案设计、保密安全到产品产出，经历了大量分析研究和工作磨合，并经专业人士评审和市保密局安全测定，2006年10月起进入试运行，目前技术稳定性能良好，有效消除财政资金拨付各环节滞留现象，提高工作效率。

（二）通过信息化管理建设全面推进收入收缴制度改革

从2004年起，上海市财政局通过信息化管理手段，高起点，高标准地探索实施行政事业性收费收入收缴制度改革，进一步规范收入收缴程序。一是取消执收单位的过渡性账户。对所有行政事业性收费实行直接收缴和集中汇缴两种管理方式，由缴款人或执收单位当天通过代理银行将款项直接缴入国库或财政专户，取消中间层层汇缴的过渡性账户。二是对收缴行为进行即时监控。财政部门与市信息委、财政专户开户银行密切配合，在较短时间内初步开发完成了非税收入收缴管理信息系统。通过网络化实现了执收单位端、银行端和财政端三者的有机衔接和收缴行为的即时监控，为收费收入的收缴、汇划、清算的高效运作提供技术保障。三是收缴业务全市各商业银行网点通办。在中国人民银行上海分行、市金融办和各家商业银行的大力支持配合下，行政事业性收费收缴业务实现全市十六家国有或国有控股商业银行各网点通办。四是有效实施以票控款。启用新的《非税收入专用缴款书》，健全财政票据管理体系，通过收缴信息化管理，做到每笔收缴业务与缴款书一一对应。五是非税收入收缴管理信息平台全市共享。市和区县两级行政事业性收费将通过统一的收缴管理信息平台进行管理。目前，市级行政事业性收费已基本完成收入收缴制度改革，全市19个区县已全部进入改革运行阶段。

2008年，是财政国库管理制度改革的关键一年，上海市将在原有工作的基础上优化整合现有财政管理信息化系统，拓展信息化应用空间，优化网络环境，建成集政务、业务、党务、人事等为一体的财政信息化管理系统，进一步提升财政监管水平。

二、河南省加强财政国库管理信息系统建设

近年来，河南省不断推进国库集中支付改革，截至2007年底，已有744个省级预算单位实施了改革，18个省辖市均将改革推进到所有预算单位，并有126个县（市、区）实施了国库集中支付改革，鹤壁、焦作等市还结合“乡财县管”改革，在乡镇财政实施了国库集中支付。在实施财政国库管理制度改革过程中，河南省本着“一体化管理”的原则推进信息系统建设，努力将预算执行业务全部纳入系统管理，为改革提供了有利的技术保障。

（一）统一全省国库管理信息系统

2004年，河南省财政厅开始通过统一选定业务系统、统一洽谈建设费用、适当补助建设资金、帮助提供技术服务等形式，推动市县财政使用和更换财政部推荐的业务系统。到2006年底，全省已有80个县（市、区）使用或更换了省财政部门指定的国库集中支付管理信息系统，占已实施国库集中支付改革县（市、区）的63.5%。2006年，河南省按照“金财工程”建设要求，进一步明确了信息系统建设目标：即构建一体化系统平台，统一全省业务系统，建设以预算管理为源头，以国库收支为主线，涵盖财政指标管理、国库支付、总账管理、综合查询、资金监控等预算执行管理全过程，并通过与各业务系统的接口程序，自动传送有关数据，即时生成财政收支报表，动态监控财政资金流动状态的预算执行管理信息系统。2007年1月，新的预算执行管理信息系统在省级和14个市同时上线运行，目前已具备指标管理、支付管理、账务自动处理和实时监控、实时查询对账等功能，除系统的整体运行速度较慢和部分功能尚未开发完成外，基本可以满足预算执行管理的需要。

（二）开发业务信息系统接口程序

2007年，河南省开发了与预算编制、工资统发、财税库横向联网、非税收入收缴和代理银行支付清算等业务系统的接口程序，实现了有关信息按照标准的接口程序导入导出，减少手工劳动，提高工作效率，解决了财政内部管理系统分散脱节、部门间信息不通畅等问题。

（三）整合预算指标管理与预算执行工作

为保证预算指标的调整变动情况实时传递到国库管理部门和预算单位，河南省财政厅将预算指标管理整合到预算执行管理信息系统中。年初预算数通过人工导入预算执行管理信息系统后，年度执行中的预算指标增减、分配、调整和下达，都由预算和相关业务部门直接在预算执行系统中操作完成。国库部门可以实时查询所有预算指标的明细数据、状态及其变动情况，以进行预算执行分析。预算单位可以通过系统核对可使用的预算指标并提出用款申请。经过系统整合，真正实现了预算管理与预算执行的相互作用和一体化管理，预算执行的准确性和效率大大提高。

（四）所有国库集中支付业务实现了网络化处理

2003年以来，河南省财政累计投入7600万元用于网络设备购置、软件开发、通信线路包租和为每个改革单位配备计算机和打印机等，包租光纤线路120多条、专用ADSL和PDN线路500多条，并利用工商、药品监督等垂直管理系统的内部网络，组成了国库集中支付专网，预算单位、代理银行全部通过网络系统办理计划申报、资金支付清算和进行对账。郑州、焦作、新乡、商丘、漯河等市也都依靠政府专网或财政自行租赁线路等方式建立了各市的国库集中支付网络系统，大大方便了改革单位业务操作，提高了工作效率。

下一步，河南省将继续完善国库集中支付信息管理系统。对系统构架进行重新论证和完善，进一步提升系统的性能；继续提高系统的稳定性，优化系统的可操作性，更好地满足国库改革和管理的需要。尽快开发完善“以收控支”、“综合查询”、单位现金结报和事务提醒等功能，增加报表查询的准确性和可操作性，继续完善与其他业务系统的接口程序。继续推动县级国库支付系统的统一，完善和改进系统功能。按照财政部《财政业务基础数据规范》进一步完善基础数据规范，为全省预算执行数据的集中共享和综合利用奠定基础。