|
第五部分 会计报表格式
|
编 号
|
会计报表名称
|
编制期
|
|
会医01表
|
资产负债表
|
月度、季度、年度
|
|
会医02表
|
收入费用表
|
月度、季度、年度
|
|
会医02表附表01
|
医疗收入费用明细表
|
月度、季度、年度
|
|
会医03表
|
现金流量表
|
年度
|
|
会医04表
|
预算收支表
|
年度
|
|
会医05表
|
基建投资表
|
年度
|
|
|
会计报表附注
|
年度
|
资产负债表
会医01表
编制单位： 年 月 日 单位：元
|
资产
|
期末余额
|
年初余额
|
负债和净资产
|
期末余额
|
年初余额
|
|
流动资产：
|
|
|
流动负债：
|
|
|
|
货币资金
|
|
|
短期借款
|
|
|
|
财政应返还额度
|
|
|
应缴款项
|
|
|
|
应收在院病人医疗款
|
|
|
应付账款
|
|
|
|
应收医疗款
|
|
|
预收医疗款
|
|
|
|
减：坏账准备
|
|
|
应付职工薪酬
|
|
|
|
其他应收款
|
|
|
应交税费
|
|
|
|
减：坏账准备
|
|
|
其他应付款
|
|
|
|
预付账款
|
|
|
预提费用
|
|
|
|
存货
|
|
|
预计负债
|
|
|
|
待摊费用
|
|
|
一年内到期的长期负债
|
|
|
|
一年内到期的长期债权投资
|
|
|
其他流动负债
|
|
|
|
其他流动资产
|
|
|
流动负债合计
|
|
|
|
流动资产合计
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
长期负债：
|
|
|
|
长期投资：
|
|
|
长期借款
|
|
|
|
长期股权投资
|
|
|
长期应付款
|
|
|
|
长期债权投资
|
|
|
其他长期负债
|
|
|
|
长期投资合计
|
|
|
长期负债合计
|
|
|
|
固定资产：
|
|
|
|
|
|
|
固定资产原价
|
|
|
负债合计
|
|
|
|
减：累计折旧
|
|
|
|
|
|
|
固定资产净值
|
|
|
净资产：
|
|
|
|
在建工程
|
|
|
累积盈余
|
|
|
|
基建工程
|
|
|
专用基金
|
|
|
|
固定资产清理
|
|
|
|
|
|
|
固定资产合计
|
|
|
净资产合计
|
|
|
|
无形资产
|
|
|
|
|
|
|
长期待摊费用
|
|
|
|
|
|
|
待处理财产损溢
|
|
|
|
|
|
|
资产总计
|
|
|
负债和净资产总计
|
|
|
[注：1.“代管款项”科目余额中的短期代管款项计入“其他流动负债”栏目、长期代管款项计入“其他长期负债”栏目。
2.“无形资产”栏目填列“无形资产”科目余额减去“累计摊销”科目余额后的净额。]
收入费用表
会医02表
编制单位： 年 月 单位：元
|
项 目
|
本月数
|
本年累计数
|
|
一、收入
|
|
|
|
其中：1.财政补助收入
|
|
|
|
其中：经常性补助
|
|
|
|
科研补助
|
|
|
|
教学补助
|
|
|
|
2.基建拨款
|
|
|
|
3.财政调剂收入
|
|
|
|
4.上级补助收入
|
|
|
|
其中：科研补助
|
|
|
|
教学补助
|
|
|
|
5.医疗收入
|
|
|
|
其中：门诊收入
|
|
|
|
其中：药品收入
|
|
|
|
住院收入
|
|
|
|
其中：药品收入
|
|
|
|
6.科教收入
|
|
|
|
其中：科研收入
|
|
|
|
教学收入
|
|
|
|
7.其他业务收入
|
|
|
|
8.其他收入
|
|
|
|
收入合计
|
|
|
|
二、费用
|
|
|
|
其中：1.医疗成本
|
|
|
|
其中：药品费
|
|
|
|
2.科教支出
|
|
|
|
3.公益性支出
|
|
|
|
4.管理费用
|
|
|
|
5.财务费用
|
|
|
|
6.其他费用
|
|
|
|
费用合计
|
|
|
|
三、本期盈余
|
|
|
医疗收入费用明细表
会医02表附表01
编制单位： 年 月 单位：元
|
项目
|
本月数
|
本年
累计数
|
项目
|
本月数
|
本年
累计数
|
|
医疗收入
|
|
|
医疗成本
|
|
|
|
1.门诊收入
|
|
|
1.工资福利支出
|
|
|
|
其中：挂号收入
|
|
|
其中：基本工资
|
|
|
|
诊察收入
|
|
|
津（补）贴奖金
|
|
|
|
检查收入
|
|
|
伙食及补助费
|
|
|
|
药品收入
|
|
|
社会保障缴费
|
|
|
|
治疗收入
|
|
|
2.对个人和家庭的补助支出
|
|
|
|
手术收入
|
|
|
其中：离休费
|
|
|
|
化验收入
|
|
|
退休费
|
|
|
|
其他收入
|
|
|
3.药品费
|
|
|
|
2.住院收入
|
|
|
其中：内部领用
|
|
|
|
其中：床位收入
|
|
|
对外销售
|
|
|
|
诊察收入
|
|
|
4.材料费
|
|
|
|
检查收入
|
|
|
5.固定资产折旧费
|
|
|
|
药品收入
|
|
|
6.无形资产摊销费
|
|
|
|
治疗收入
|
|
|
7.其他公用经费
|
|
|
|
手术收入
|
|
|
其中：水电费
|
|
|
|
化验收入
|
|
|
取暖费
|
|
|
|
护理收入
|
|
|
培训费
|
|
|
|
其他收入
|
|
|
维修费
|
|
|
|
|
|
|
物业管理费
|
|
|
|
|
|
|
会议费
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
医疗盈余（收入减去费用后的金额为负数时，以“-”号填列）
|
|
|
|